一、目標任務

規范財政專戶資金收支行為，強化財政專戶資金動態監管，提高財政專戶資金使用效益。

通過軟件系統撥款申請、國庫核準、結合紙質申請單領導審批、國庫撥款后自動記賬、自動生成股室會計憑證、日記賬等必要的流程管理功能，加強了股室與國庫之間的系統自動銜接，簡化了財政專戶資金管理工作，通過項目實施，各財政專戶資金收支信息一目了然，時時生成所需的各種財政專戶匯總報表數據，為領導決策當好參謀。

二、功能流程描述

1、賬務：該系統主要是用于管理財政局各股室專項資金的收支賬務，包含資金收支流水賬（國庫出納賬）、會計賬（各股室）。側重于撥款單開具及審批、審核流程。

2、收入：資金收入有國庫直接在單式賬“記賬”功能計入流水賬，各股室會計根據指標文件填制會計憑證“指標、項目核算”。

3、撥款：專戶資金撥款具有固定的必要流程：首先由會計（各股室）填制“撥款申請表”，各股室長調出會計開具的撥款申請表，根據資金賬戶情況錄入可批復的撥款資金額度，錄入審核批復的資金額度后，會計（各股室）打印“撥款申請表”，經相關領導簽字后交國庫撥款，國庫收到紙質已簽字的“撥款申請表”后，開具“撥款單”，國庫完成撥款實施后審核撥款單并生成單式賬記賬。撥款流程結束。

4、會計賬務：國庫審核撥款單后，各股室會計調用已審核的撥款單生成記賬憑證。

三、業務流程圖

撥款申請表樣式描述示意圖

撥款單實圖

國庫與股室對賬單

四、 操作介紹

1、賬務初始化由軟件公司根據財政專戶管理要求，按歸口股室、資金賬戶、資金性質等進行初始化設置。（詳細略）

2、股室錄入撥款申請單、審核申請單

3、國庫核準撥款申請單，核準撥款額度

4、分管領導、領導審批通過紙質完成后，國庫從系統調用撥款申請單，自動生成、打印撥款單并自動記賬，撥款完成。

5、國庫完成撥款后，財政專戶資金對應股室會計調用撥款單，自動生成財政專戶賬套會計憑證

6、自動生成各類財政專戶資金動態報表